Процедура банкротства не всегда заканчивается реализацией имущества должника. Она включает в себя несколько этапов, одним из которых является финансовое оздоровление. Данная программа направлена на восстановление материальной устойчивости и избавление бизнеса от вынужденной ликвидации.
Если компания столкнулась с проблемой отсутствия средств для погашения задолженности, кредиторы могут подать заявление о признании ее банкротом. Судебный процесс проводится поэтапно и включает в себя пять мероприятий. Финансовое оздоровление как процедура банкротства — одно из них: оно нужно, чтобы должник восстановил платежеспособность и рассчитался с кредиторами без ликвидации.
Каждое дело о банкротстве начинается с наблюдения. В рамках этого мероприятия временный управляющий проводит анализ материального положения компании и принимает меры по обеспечению сохранности имущества, которое на последующих этапах может быть использовано для погашения задолженности.
Подробнее об этой начальной стадии — что именно делает управляющий и сколько это занимает — в статье процедура наблюдения при банкротстве.
Дальнейший план зависит от обстоятельств. Если у предприятия отсутствует имущество для расчетов со всеми кредиторами и нет возможности восстановить платежеспособность, суд признает должника банкротом, после чего управляющий переходит к конкурсному производству. Активы компании реализуются, а вырученные средства используется для погашения задолженности. Финансовые обязательства, на которые не хватило денег, списываются. Юридическое лицо ликвидируется.
Подробное описание этого завершающего этапа — от описи имущества до расчётов с кредиторами — в статье про конкурсное производство при банкротстве.
Если анализ временного управляющего показывает, что платежеспособность можно восстановить, первое собрание кредиторов может решить обратиться в арбитражный суд с ходатайством о введении финансового оздоровления. Вводит процедуру суд своим определением (п. 1 ст. 80 закона № 127-ФЗ). Данная программа применяется в целях оказания помощи компании для преодоления кризисной ситуации. Если она окажется эффективной, юридическое лицо сможет расплатиться по долгам и продолжить свою деятельность.
Следует отметить, что на практике программа финансового оздоровления предприятия не пользуется популярностью у должников. Это связано с тем, что в РФ банкротство напрямую ассоциируется с ликвидацией бизнеса. Должники, как правило, оказываются неспособными выполнить финансовые обязательства и продолжить свою работу.
Часто кредиторы подают заявления о признании компаний банкротами, упустив лучший для этого момент. К этому времени предприятия, как правило, уже не имеют активов, подходящих для реализации. В таком случае единственным выходом является продажа оставшегося имущества и погашение части задолженности. Но если заявление на банкротство подается на раннем этапе, существует вероятность, что план финансового оздоровления принесет желаемые результаты. В таком случае кредиторы получат возврат своих средств, а должник избежит ликвидации.
Процедура финансового оздоровления проводится при выполнении таких условий:
Если должник имеет возможность выполнить финансовые обязательства, но перечисленные основания отсутствуют, вводится процедура внешнего управления. Если ситуация складывается обратным образом, суд признает компанию несостоятельной и переходит к конкурсному производству. Речь идет о наличии перечисленных оснований с отсутствием у должника возможности выполнения финансовых обязательств.
Процедура финансового оздоровления проводится относительно коммерческих и некоммерческих организаций. Исключением являются религиозные и государственные учреждения, а также политические партии. В отношении данных лиц законодательством не предусмотрена возможность открытия дела о банкротстве. Кроме того, финансовое оздоровление не применяется относительно индивидуальных предпринимателей. Процесс банкротства для ИП проводится по правилам, предусмотренным для физических лиц. В рамках дела могут реализовываться мероприятия по реструктуризации долгов и продаже имущества.
Требования кредиторов должны быть обеспечены за счет гарантий, залога, поручительства или ипотеки. Допускаются и другие способы, кроме удержания, задатка и неустойки (п. 1 ст. 79 закона № 127-ФЗ). Предметом обеспечения не может быть имущество самого должника: обеспечение дают учредители или третьи лица.
При выполнении данного требования кредиторы получают гарантии исполнения финансовых обязательств. Если компания не сможет восстановить способность погашения долгов, за нее это сделают другие лица. Это могут быть учредители или другие поручители. Таких лиц может быть несколько. В таком случае обязательства распределяются между ними.
План финансового оздоровления включает в себя график погашения долгов. Должник обязуется ежемесячно выплачивать кредиторам определенную сумму. Средства распределяются между получателями. График должен быть сформирован таким образом, чтобы погашение последней части обязательств состоялось за месяц до конца срока действия плана. Образец графика погашения задолженности закон тоже не утверждает. Обычно это таблица по каждому кредитору: очередь, сумма требования, размер и даты платежей.
| Кредитор и очередь | Сумма требования | Платежи | Срок погашения |
|---|---|---|---|
| Работники (вторая очередь) | 1 200 000 ₽ | 200 000 ₽ ежемесячно | до 6-го месяца |
| ФНС (третья очередь) | 3 000 000 ₽ | 150 000 ₽ ежемесячно | до 23-го месяца |
| Поставщик (третья очередь) | 4 500 000 ₽ | 225 000 ₽ ежемесячно | до 23-го месяца |
Требования кредиторов первой и второй очереди нужно погасить не позднее чем через 6 месяцев с даты введения процедуры (ст. 84 закона № 127-ФЗ).
Размер долга может увеличиться. Это случается при появлении новых кредиторов. Если требования, включенные в реестр в ходе процедуры, превысят первоначальную сумму более чем на 20%, административный управляющий созывает собрание кредиторов, чтобы изменить график (ст. 85 закона № 127-ФЗ). Если должник нарушает график, собрание кредиторов вправе просить суд досрочно прекратить финансовое оздоровление. Тогда суд вводит внешнее управление или признает должника банкротом и открывает конкурсное производство.
План финансового оздоровления предприятия представляет собой документ, в котором указана обязанность должника произвести расчеты с кредиторами по установленному графику. В плане учредители объясняют, за счет каких мер и источников должник получит деньги на расчеты с кредиторами.
Для плана финансового оздоровления предприятия образец закон не утверждает: план составляют в свободной форме, по сути как бизнес-план финансового оздоровления.
Рекомендуется включить в план финансового оздоровления такие разделы:
План финансового оздоровления и график погашения задолженности составляют учредители или собственник бизнеса. План утверждает собрание участников или учредителей должника, а вместе с графиком и сведениями об обеспечении его рассматривает собрание кредиторов. Окончательно график утверждает арбитражный суд.
Порядок созыва и полномочия этого органа подробно разобраны в статье собрание кредиторов при банкротстве.
Процедура состоит из нескольких этапов:
Возможности руководителя компании в процессе проведения мероприятий в рамках дела о банкротстве значительно ограничиваются. Большинство сделок заключаются исключительно с разрешения управляющего и совета кредиторов. Это касается оформления кредита, приобретения и реализации имущества, предоставления поручительств и гарантий. Решение о реорганизации должник может принять только с согласия собрания кредиторов и лиц, предоставивших обеспечение.
Управляющий обязан придерживаться установленного порядка действий и соблюдать права кредиторов. При невыполнении данных требований, он может быть отстранен. В таком случае на его место назначается новый управляющий.
В период ведения дела в банкротстве приостанавливаются взыскания по исполнительным листам. Исключение — требования о зарплате, о возмещении вреда жизни и здоровью и некоторые другие. Неустойки, штрафы и пени по требованиям кредиторов не начисляются, вместо них на сумму долга начисляются проценты по ключевой ставке Банка России (ст. 81 закона № 127-ФЗ). Не производятся выплаты дивидендов акционерам. Собственник лишается права изымать имущество, находящееся во владении компании.
Подготовить ходатайство, план и график погашения так, чтобы их поддержали кредиторы и утвердил суд, поможет арбитражный адвокат.
Если вы нашли ошибку в тексте, выделите её и нажмите Ctrl+Enter
Образцы носят ознакомительный характер и для успешного применения лучше проконсультироваться с юристом, особенно в сложных случаях (тяжкий вред, спор о вине).
Перед подачей документов в официальные органы рекомендуем проконсультироваться с юристом для проверки и адаптации под вашу уникальную ситуацию.
Обращайтесь в форму онлайн-вопроса или звоните по телефону горячей линии.
8 800-333-08-25 Звонок бесплатный 24/7
Обсуждение (0)
Пока нет комментариев. Будьте первым!
Все материалы
Выберите ваш город или перейдите на общероссийский сайт
Последние комментарии
20 дней назад
давно
давно
давно