Проверка налоговой для физлица с малым доходом и крупными оборотами по карте

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли организовать проверку налоговой для физ.лица в данном случае : человек работает официально, официальная зарплата в месяц 20 тыс. рублей. Но в выписке по карте за 3 месяца был оборот более 1.5 миллионов. Данный человек в документах для суда (по другому делу) сам указал, что имеет подработки. Что необходимо для того, чтобы проверку провели и какие меры наказания могут быть?