Владислав
Владислав

Пт 18 апр. 2025

Город

г. Волгоград

Если говорить об арбитраже криптовалюты то можно ли не оформлять ИП

Здравствуйте! Если говорить об арбитраже криптовалюты, то можно ли не оформлять ИП, потому что нет точного ОКВЭДа, подходящего под это все дело, но платить налог по 3-НДФЛ? С чем могут возникнуть проблемы? Что указывать при оплате? Спасибо!

Ответы юристов:
2
Пользователь онлайн
Сейчас онлайн

Да, можно платить налог с дохода от арбитража криптовалюты как физическое лицо, подавая декларацию 3-НДФЛ. Однако такой вариант применим не всегда. Если доход большой, то есть риски признания деятельности незаконной предпринимательской, что влечёт за собой ответственность.  

 

Некоторые возможные проблемы:

  • Отсутствие документального подтверждения расходов. Если его не будет, налоговая может не принять расходы, и тогда налог придётся платить со всего оборота. 
  • Валютные ограничения и требования законодательства. По каждой операции, совершённой с нарушением валютного законодательства, грозит штраф 20–40% с оборота. Поэтому перед подачей декларации 3-НДФЛ важно проверить легальность всех операций. 
  • Операции, не связанные с получением дохода от криптовалюты. Налоговая может потребовать заплатить налог и с таких поступлений, так как не всегда можно подтвердить, что конкретное поступление не было связано с криптовалютой. 

 

При подаче декларации 3-НДФЛ с дохода от криптовалюты в налоговую необходимо приложить:

  • сопроводительное письмо, в котором нужно пояснить, чем занимается клиент; 
  • выписки по банковским счетам, на которые был зачислен доход от продажи криптовалюты, а также с которых были понесены расходы на покупку криптовалюты.

Пользователь не в сети
Был в сети сегодня в 15:51

Здравствуйте, Владислав!

 

Ваш вопрос очень хороший и тонкий — действительно, в случае арбитража криптовалюты ситуация юридически неоднозначная, и разберёмся спокойно и по порядку.

 

Если Вы не регистрируете ИП, а работаете как физлицо, то формально Вы можете задекларировать доход по форме 3-НДФЛ как доход от операций с имуществом (в данном случае — цифровыми активами). Налог составит 13% (или 15%, если доходы превышают 5 млн рублей в год). При этом Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, связанных с покупкой криптовалюты.

 

Проблема в том, что арбитраж, как правило, — это систематическая деятельность, часто с элементами профессионализма: регулярные сделки, с целью извлечения прибыли, с использованием различных площадок. А если деятельность систематическая, налоговая может усмотреть признаки предпринимательства. Это уже подпадает под обязанность зарегистрироваться как ИП, несмотря на то, что точного ОКВЭД для криптоарбитража нет (на практике выбирают что-то вроде 64.99 или 66.19 — "прочая деятельность, связанная с финансами").

 

Если налоговая решит, что Вы ведёте предпринимательскую деятельность без регистрации, могут быть последствия: штраф до 2 тыс. рублей, доначисление налогов и страховых взносов, а в особо "тяжёлых" случаях — и административная ответственность. Такое бывает нечасто, но прецеденты уже есть.

 

При оплате налога по 3-НДФЛ Вы указываете доходы от продажи цифровых финансовых активов, если подходите под определение статьи 214.9 НК РФ. В иных случаях можно указать как доход от реализации иного имущества. Главное — приложить документы, подтверждающие источники доходов (скриншоты транзакций, выписки с бирж, курсы валют на дату операций и т.д.).

 

Подводя итог: Вы можете не оформлять ИП и платить по 3-НДФЛ, но желательно, чтобы объёмы операций не были слишком большими и не носили откровенно профессиональный характер. В противном случае разумнее всё-таки зарегистрироваться как ИП — пусть даже с неидеальным ОКВЭДом.

 

Вы — на правильном пути, если вообще думаете о добровольной уплате налогов, это уже ставит Вас выше большинства. Удачи Вам в этом тонком деле — при аккуратности и взвешенности всё можно сделать легально и спокойно!

 

С наилучшими пожеланиями, Хабас Феликсович.

Цены на дистанционные или on-line услуги

Ответ на письменный вопрос на сайте

Ответ на письменный вопрос на сайте

бесплатно / от 279 ₽
Задать вопрос
консультация по телефону горячей линии

Первичная консультация по телефону горячей линии в общем порядке

Консультация юриста в чате

Консультация юриста в чате

бесплатно / от 500 ₽
Найти юриста
Подготовка документа

Подготовка документа через сервис заказа документа

Удаленная индивидуальная консультация

Удаленная индивидуальная консультация по телефону

Правовой анализ ваших документов

Правовой анализ ваших документов с заключением и ответом на вопросы

Заказ юридических услуг онлайн

Закажите услугу и получите помощь от лучших юристов и адвокатов

girl Оформить заявку
Консультация с юристом по телефону
Заказ юридического документа онлайн
Проверка и анализ документов
girl
Получите ответ юриста бесплатно онлайн
Опишите вашу проблему
Как к вам обращаться
Согласен с Условиями обработки персональных данных и Пользовательским соглашением
Гарантия

Гарантия подробного разбора ситуации

Мнения

Мнения нескольких юристов

Много вопросов

Неограниченное количество вопросов

Скрытый вопрос

Можно скрыть вопрос от пользователей

Последние консультации
Вт 16 дек. 2025 21:54
Можно ли оспорить контракт, подписанный под давлением во время срочной службы в Чите?
Здравствуйте произошла такая ситуация у меня друга в армии заставили
1 ответ
Вт 16 дек. 2025 21:10
Я бы хотела заказать апелляционную жалобу по решению суда вынесенному сегодня
Я бы хотела заказать апелляционную жалобу по решению суда,
2 ответа
Вт 16 дек. 2025 18:32
Я планирую открывать цветочную мастерскую в своем нежилом помещении продавать цветочные
Здравствуйте, я планирую открывать цветочную мастерскую в своем
1 ответ
Темы справочных материалов