Продаю квартиру купленную менее 5 лет назад и тут же через

Если вы продаёте квартиру, которая была в вашей собственности менее пяти лет, вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с полученного дохода.

1. Применение налогового вычета

Вы можете применить налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей при продаже квартиры. Это значит, что если вы продаёте квартиру за сумму, превышающую 1 миллион рублей, налог будет взиматься только с разницы между ценой продажи и вычетом.

Например, если вы продаёте квартиру за 3 миллиона рублей, то налог будет рассчитан следующим образом:

(3 000 000 - 1 000 000) * 13% = 260 000 рублей

2. Уменьшение налогооблагаемой базы на расходы

Если вы можете документально подтвердить расходы на приобретение продаваемой квартиры (например, договор купли-продажи, платёжные документы), вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму этих расходов. Налог будет взиматься только с разницы между ценой продажи и ценой покупки.

Например, если вы купили квартиру за 2 миллиона рублей, а продаёте за 3 миллиона рублей, налог будет рассчитан следующим образом:

(3 000 000 - 2 000 000) * 13% = 130 000 рублей

3. Применение имущественного вычета при покупке новой квартиры

Если вы покупаете новую квартиру в том же календарном году, в котором продаёте старую, вы можете применить имущественный вычет на покупку новой квартиры. Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 260 тысяч рублей уплаченного НДФЛ.

Если вы уже получали имущественный вычет ранее, вы не сможете воспользоваться им повторно.

4. Продажа и покупка в одном налоговом периоде

Если вы продаёте одну квартиру и покупаете другую в одном календарном году, вы можете сократить налоговые обязательства, применяя сразу два вычета: на продажу одной квартиры и на покупку другой. Это позволяет минимизировать налоги или вовсе их избежать.

Пример расчёта

Допустим, вы продаёте квартиру за 3 миллиона рублей и покупаете новую за 4 миллиона рублей. В этом случае вы можете применить два вычета:

1. Вычеты при продаже:

(3 000 000 - 1 000 000) * 13% = 260 000 рублей

1. Вычеты при покупке:

2 000 000 * 13% = 260 000 рублей

Если вы уже использовали имущественный вычет при покупке квартиры ранее, то вы не сможете повторно его применять. В таком случае, вам придётся заплатить налог с продажи квартиры, если она была в собственности менее пяти лет.

Добрый день, Анна

Налог платится с разницы между ценой продажи и ценой опкупки этой квартиры. Если продаете за ту же суммы что и покупали, то налог платить не надо. 

Если у вас это единственное жилье - то срок владения для освобождения от налога - 3 года. Для того чтобы жилье считалось единственным, вы сначала должны продать старую квартиру и только потом купить новую. Если вы сначала купите новую и потом в течение 90 дней до даты госрегистрации права собственности на проданное имущество продадите старую, то жилье тоже будет считаться единственным, то есть риск что придется немного поспорить с налоговой.

В вашей ситуации с продажей и покупкой квартиры налогообложение будет следующим:

1. Налог с продажи квартиры (при сроке владения менее 5 лет):
- Возникает обязанность уплатить НДФЛ 13% от суммы продажи
- Налогооблагаемую базу можно уменьшить:
 На сумму расходов при покупке (если квартира была приобретена)
 Либо на имущественный вычет в 1 млн рублей (если квартира получена по наследству или дарению)

2. Ваш конкретный случай (квартира куплена менее 5 лет назад):
- Если продажная цена выше покупной - налог 13% с разницы
- Пример: купили за 3 млн, продали за 5 млн → налог 260 тыс. руб. (с 2 млн)

3. Одновременная покупка новой квартиры:
- Возможность полного освобождения от налога при:
 Владении проданной квартирой 3 года и более (не ваш вариант)
 ИЛИ покупке новой квартиры в том же году, что и продажа
 И стоимости новой квартиры не меньше проданной (ст. 220 НК РФ)

4. Учет уже использованного вычета:
- Право на освобождение от налога при взаимозачете сохраняется
- Ключевое условие - соответствие по срокам и суммам

5. Порядок действий:
1) Подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года
2) Указать в ней данные о покупке новой квартиры
3) Подать заявление о налоговом зачете (при соблюдении условий)
4) При наличии налога - оплатить до 15 июля

Рекомендация: обязательно сохраняйте все документы по обеим сделкам (договоры, платежные документы, акты приема-передачи).

Здравствуйте, Анна!

В вашем случае, поскольку квартира была в собственности менее 5 лет, вам действительно придется заплатить налог с продажи. Однако есть нюанс: если новая квартира стоит дороже проданной, вы можете уменьшить налоговую базу на сумму расходов на её покупку.

То есть, если вы продаёте квартиру за 5 млн рублей, а новую покупаете за 6 млн рублей, налог рассчитывается не с 5 млн, а с разницы (5 млн - 5 млн = 0 рублей налога). Но если купите дешевле, налог придется заплатить с оставшейся суммы.

Так как вы уже использовали имущественный вычет, он второй раз применяться не сможет. Но право уменьшения налогооблагаемой базы на сумму расходов на покупку сохраняется.

Если сделка планируется через договор дарения или альтернативную схему, могут быть другие нюансы. Будьте внимательны!

С наилучшими пожеланиями, Хабас Феликсович.